משקיעים בנדל"ן בחו"ל? סוחרים בשווקים אקזוטיים? קיבלתם דיבידנד מאפל? אתם עלולים לשלם יותר מידי מס.

פקודת מס הכנסה נותנת זיכוי על המס שאתם משלמים בחו"ל – כלומר, מדינת ישראל מתחשבת במס ששילמתם בחו"ל ואתם משלמים פחות מס בארץ.

באופן מצער, אך לא מפתיע, הכללים לקבלת הזיכוי מורכבים ביותר, ודורשים מקצועיות ותכנון. התוצאה היא שבמקרים רבים לא נדרש זיכוי או שהזיכוי לא מבוצע באופן מיטבי. המשמעות ברורה: תשלום כפל מס, גם במדינה הזרה וגם בישראל.

כמעט מיותר לציין שתשלום כפל מס חותך באופן דרמטי את התשואה נטו.

חשוב להדגיש גם שהמס ששולם בחו"ל לא תקף לנצח, ואם הוא לא נוצל בתוך 5 שנים הוא "נעלם".

לכן, בכל סיטואציה שבה שולם מס זר, חשוב לוודא שקיזוז המס נעשה באופן מלא ומיטבי.

בנוסף, כדי להימנע ככל שניתן ממצבים של תשלום כפל מס, חשוב לבנות מראש אסטרטגיה מקדימה לזיכוי מהמס הזר.

פנו אלינו לבדיקה ראשונית, ללא התחייבות, של זיכוי המס הזר לו אתם זכאים.